Używamy plików cookies, by ułatwić korzystanie z naszego serwisu. Jeśli nie chcesz, aby pliki cookies były zapisywane na Twoim dysku,
zmień ustawienia swojej przeglądarki. Więcej na temat naszej polityki prywatności znajdziesz tutaj.
Czym jest spółka dla przedsiębiorcy, może wiedzieć tylko on sam. Wielokrotnie założenie przedsiębiorstwa wiązało się dla nich z licznymi poświęceniami i wynikało z determinacji popartej czasochłonną i ciężką pracą. Dzięki temu mogą czuć dumę i spełnienie prowadząc własną firmę. Czasami także przysparza im zmartwień i kosztuje wiele nerwów. Aż strach pomyśleć, co się może stać ze spółką, kiedy po śmierci jednego ze wspólników jego miejsce zajmie ktoś inny.
Zagrożenia związane ze śmiercią wspólnika:
1. Wstąpienie do spółki spadkobierców zmarłego wspólnika – w takim przypadku spadkobierca nie musi wcale działać w interesie spółki, może brakować mu umiejętności i zdolności do kierowania firmą, może także zaburzyć równowagę sił panujących poprzednio doprowadzając do konfliktów w poprzednio dobrze funkcjonującym procesie prowadzenia firmy
2. Spłata udziału zmarłego wspólnika jego spadkobiercom – zmniejszenie kapitału spółki może spowodować utratę zdolności kredytowej a nawet utratę płynności finansowej i w konsekwencji może doprowadzić nawet do upadku spółki.
W jaki sposób zabezpieczyć spółkę przed konsekwencjami spłaty udziału zmarłego wspólnika?
Idealnym sposobem na zabezpieczenie spółki przed konsekwencjami spłaty udziału zmarłego wspólnika jest tzw. ubezpieczenie wspólników, powszechnie stosowane w krajach Europy zachodniej i w Stanach Zjednoczonych. Oczywiście zawarcie takiego ubezpieczenia ma sens tylko w przypadku wcześniejszego ograniczenia spadkobiercom zmarłego wspólnika możliwości wstąpienia do spółki w jego miejsce. Dzięki świadczeniu z polisy pozostali przy życiu właściciele będą mogli zaspokoić roszczenia spadkobierców zmarłego wspólnika nie naruszając majątku przedsiębiorstwa.
Założenie programu ubezpieczenia wspólników w praktyce oznacza zawarcie kilku polis na życie. W przypadku spółki składającej się z dwóch udziałowców konstrukcja takiego programu wygląda następująco:
Ubezpieczający
Ubezpieczony
Uposażony
Polisa 1
Wspólnik A albo Spółka
Wspólnik B
Wspólnik A albo Spółka
Polisa 2
Wspólnik B albo Spółka
Wspólnik A
Wspólnik B albo Spółka
Jeżeli spółka ma większą ilość właścicieli, wówczas konstrukcja programu ubezpieczenia wygląda podobnie, zmienia się tylko ilość polis.
Zagrożenie związane z brakiem lojalności wspólników
Nie zawsze zawarcie ubezpieczeń całkowicie rozwiąże problem. W zależności od wyboru powyżej przedstawionych wariantów powodzenie programu ubezpieczenia wspólników jest w jakimś stopniu uzależnione od lojalności ubezpieczonych lub uposażonych udziałowców.
Dotyczy to przede wszystkim dwóch kwestii:
1. Zmiana uposażonych przez ubezpieczonego wspólnika
Rozwiązanie:
Zgodnie z obowiązującym prawem jedyną osobą, która może zmienić osoby uposażone do otrzymania świadczenia z polisy na życie jest ubezpieczony, czyli w tym przypadku wspólnik. Modyfikacja zapisów kodeksu cywilnego z sierpnia 2007 roku, pozwala jednak wyeliminować ryzyko zmiany uposażonego przez ubezpieczonego. Nowe przepisy umożliwiają, dodanie do umowy ubezpieczenia zapisu stanowiącego o wyłącznym prawie ubezpieczającego do zmiany uposażonych.
2. Wykorzystanie odszkodowania z ubezpieczenia w osobistym celu
Rozwiązanie:
Jedyne zabezpieczenie przed tym ryzykiem to wybór wariantu, w którym jako uposażonego wyznacza się spółkę.
Jaką wybrać sumę ubezpieczenia?
Życie wspólnika powinno być zabezpieczone na sumę odpowiadającą wartości jego udziału w spółce. Należy pamiętać o możliwości zmian wielkości tego udziału w czasie. Niestety w momencie zawierania umowy nie jesteśmy w stanie dokładnie przewidzieć ani momentu, w którym skorzystamy z ubezpieczenia, ani jakiej wysokości zabezpieczenie będzie w tym momencie konieczne. Dlatego też umowa ubezpieczenia powinna zawierać możliwość zmian sumy ubezpieczenia.
Ubezpieczenia przez Internet. Kup online ubezpieczenie samochodu, na życie, zdrowotne, nieruchomości, na wakacje, na narty, NNW, dla przedsiębiorców, inwestycyjne, ochrona prawna.
Wszystko o ubezpieczeniach na życie. Zamów ubezpieczenie na życie, Korzyści z ubezpieczenia na życie, Ceny ubezpieczeń na życie, Czym jest ubezpieczenie na życie? Oblicz składką ubezpieczenia na życie.
Ranking Ubezpieczeń Ochronnych - zabezpiecz Twoje życie i zdrowie. Ranking Ubezpieczeń Oszczędnościowych - oszczędzaj na emeryturę. Na co zwrócić uwagę wybierając polisę na życie?
Zamów ubezpieczenie nieruchomości u 5 agentów lub kup ubezpieczenie mieszkania online. Wypełnij formularz, oblicz składkę i kup polisę. Polisa na e-maila!
Porównaj ubezpieczenia narciarskie online i dopasuj najlepszy wariant ubezpieczenia dla siebie. Ubezpieczenia na narty daję Ci komfort spokojnych i bezpiecznych wojaży po stokach narciarskich.
Porównaj ubezpieczenia podróży online, dopasuj najlepszy wariant ubezpieczenia dla siebie i kup polisę turystyczną online. Ubezpieczenia na wakacje - podróżne, ubezpieczenie na wyjazd.
Porównaj ubezpieczenia turystyczne online, wybierz najlepszy wariant ubezpieczenia dla siebie i kup polisę turystyczną online. Ubezpieczenia na wakacje - dla Ciebie i Twojej rodziny.